НАЦIОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

     Нацiональний банк України розглянув лист <...> щодо здiйснення розрахункiв за допомогою електронного платiжного засобу з нерезидентами за зовнiшньоекономiчним контрактом i повiдомляє таке.

     Загальнi вимоги до емiсiї платiжних карток та здiйснення операцiй з їх використанням встановленi законодавством України¹, правилами платiжних систем, внутрiшньобанкiвськими правилами та договором, укладеним мiж банком та клiєнтом.

____________
     ¹ Закон України "Про платiжнi системи та переказ коштiв в Українi" (далi - Закон) та Положення про порядок емiсiї електронних платiжних засобiв i здiйснення операцiй з їх використанням, затверджене постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 05.11.2014 р. N 705 (далi - Положення).

     Банк має право передати електронний платiжний засiб у власнiсть користувача або надати йому в користування в порядку, визначеному договором. Перед укладанням договору банк зобов'язаний ознайомити користувача з умовами договору про використання електронного платiжного засобу, правилами користування електронним платiжним засобом. Користувач зобов'язаний використовувати електронний платiжний засiб вiдповiдно до вимог законодавства України та умов договору, укладеного з емiтентом (пункти 14.7 - 14.8 та 14.12 статтi 14 Закону).

     Користувачi мають право використовувати електроннi платiжнi засоби для здiйснення платiжних операцiй вiдповiдно до режимiв рахункiв, установлених нормативно-правовими актами Нацiонального банку та умов договору з емiтентом (пункт 1 роздiлу III Положення).

     Розрахунки за експорт та iмпорт товару належать до поточних торговельних операцiй [пункт 4 роздiлу I Положення про здiйснення операцiй iз валютними цiнностями² (далi - Положення N 2)].

____________
     ² Затверджене постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 02.01.2019 р. N 2 (зi змiнами).

     Пунктом 28 роздiлу IV Положення N 2 визначено, що в розрахунках мiж резидентами i нерезидентами за поточними торговельними операцiями використовуються як засiб платежу iноземна валюта i гривня.

     Суб'єкти господарювання - резиденти (юридичнi особи та фiзичнi особи - пiдприємцi) мають право здiйснювати розрахунки за зовнiшньоекономiчним договором (контрактом, угодою, iншим документом, що застосовується в мiжнароднiй практицi та може вважатися договором) з експорту/iмпорту товарiв за допомогою електронного платiжного засобу, якщо операцiя за одним таким договором в один операцiйний день не перевищуватиме незначний розмiр (пункт 32¹ Положення N 2).

     Незначний розмiр валютної операцiї - розмiр валютної операцiї (в еквiвалентi за офiцiйним курсом гривнi до iноземних валют, установленим Нацiональним банком на дату здiйснення операцiї), який є меншим, нiж розмiр, що установлений для фiнансових операцiй, що пiдлягають обов'язковому фiнансовому монiторингу згiдно iз законодавством у сферi запобiгання та протидiї легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення (пiдпункт 2 пункту 2 роздiлу I Положення N 2).

     Згiдно зi статтею 15 Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення" фiнансова операцiя пiдлягає обов'язковому фiнансовому монiторингу, зокрема, у разi, якщо сума, на яку вона здiйснюється, дорiвнює чи перевищує суму в iноземнiй валютi, банкiвських металах, iнших активах, еквiвалентну 150000 гривень.