ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

вiд 27 травня 2008 року	N 148

Про перемiщення готiвки i банкiвських металiв через митний кордон України

Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 11 червня 2008 р. за N 520/15211

Iз змiнами i доповненнями, внесеними
постановами Правлiння Нацiонального банку України
вiд 8 жовтня 2010 року N 457,
вiд 25 липня 2012 року N 312,
вiд 27 березня 2013 року N 109,
вiд 24 квiтня 2013 року N 146

     Вiдповiдно до статей 7, 44 Закону України "Про Нацiональний банк України", статей 5, 11, 13 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю" Правлiння Нацiонального банку України постановляє:

     1. Затвердити Iнструкцiю про перемiщення готiвки i банкiвських металiв через митний кордон України, що додається.

     2. Унести до Правил використання готiвкової iноземної валюти на територiї України, затверджених постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 30.05.2007 N 200, зареєстрованих у Мiнiстерствi юстицiї України 18.06.2007 за N 656/13923 (зi змiнами), такi змiни:

     пункт 2.5 глави 2 виключити.

     У зв'язку з цим пункт 2.6 уважати пунктом 2.5;

     пункт 3.3 глави 3 виключити.

     3. Унести до Положення про порядок здiйснення операцiй з чеками в iноземнiй валютi на територiї України, затвердженого постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 29.12.2000 N 520, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 21.02.2001 за N 152/5343 (зi змiнами), такi змiни:

     пункт 1.6 глави 1 виключити.

     У зв'язку з цим пункт 1.7 уважати пунктом 1.6;

     у пунктi 7.5 глави 7:

     в абзацi другому пiдпунктiв "а" та "б" слова "валюти України, iноземної валюти, банкiвських металiв, платiжних документiв, iнших банкiвських документiв i платiжних карток" замiнити словом "готiвки";

     четверте та п'яте речення абзацу третього пiдпункту "б" виключити;

     абзац другий пiдпункту "в" виключити.

     4. Визнати такими, що втратили чиннiсть:

     Iнструкцiю про перемiщення валюти України, iноземної валюти, банкiвських металiв, платiжних документiв, iнших банкiвських документiв i платiжних карток через митний кордон України, затверджену постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 12.07.2000 N 283, зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 28.07.2000 за N 452/4673 (зi змiнами);

     Правила надання фiзичним i юридичним особам - резидентам (крiм уповноважених банкiв України) i нерезидентам iндивiдуальних лiцензiй та спецiальних дозволiв на перемiщення валюти України, iноземної валюти, платiжних документiв (iменних, дорожнiх чекiв), банкiвських металiв через митний кордон України, затвердженi постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 31.07.2001 N 305, зареєстрованi в Мiнiстерствi юстицiї України 22.08.2001 за N 735/5926 (зi змiнами);

     постанову Правлiння Нацiонального банку України вiд 11.03.2002 N 92 "Про затвердження Змiн до Iнструкцiї про перемiщення валюти України, iноземної валюти, банкiвських металiв, платiжних документiв, iнших банкiвських документiв i платiжних карток через митний кордон України", зареєстровану в Мiнiстерствi юстицiї України 28.03.2002 за N 310/6598.

     5. Департаменту валютного регулювання (О. А. Щербакова) пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України довести змiст цiєї постанови до вiдома Операцiйного та територiальних управлiнь Нацiонального банку України для використання в роботi.

     6. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на територiальнi управлiння Нацiонального банку України.

     7. Постанова набирає чинностi через 45 днiв пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України.

Голова	В. С. Стельмах
ПОГОДЖЕНО:
Мiнiстр транспорту та зв'язку України	Й. В. Вiнський
Голова Державної митної служби України	В. I. Хорошковський

 

	ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27 травня 2008 р. N 148
	Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 11 червня 2008 р. за N 520/15211

Iнструкцiя
про перемiщення готiвки i банкiвських металiв через митний кордон України

1. Загальнi положення

     1. Ця Iнструкцiя розроблена вiдповiдно до статей 5, 11, 13 Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю", а також пункту 14 статтi 7 та статтi 44 Закону України "Про Нацiональний банк України".

     2. Ця Iнструкцiя встановлює для резидентiв i нерезидентiв порядок перемiщення (увезення, вивезення, пересилання) готiвки i банкiвських металiв через митний кордон України. Вимоги цiєї Iнструкцiї не поширюються на порядок увезення в Україну та вивезення за межi України готiвки i банкiвських металiв уповноваженими банками.

     3. Термiни, що використовуються в цiй Iнструкцiї, уживаються в такому значеннi:

     готiвка - це готiвкова валюта України i готiвкова iноземна валюта у виглядi банкнот i монет, що перебувають в обiгу та є законним платiжним засобом на територiї вiдповiдної держави, банкноти та монети, вилученi з обiгу або такi, що вилучаються з нього, але пiдлягають обмiновi на грошовi знаки, якi перебувають в обiгу (крiм монет, що належать до банкiвських металiв), i дорожнi чеки;

     банкiвськi метали - це золото, срiбло, платина, метали платинової групи, доведенi (афiнованi) до найвищих проб вiдповiдно до свiтових стандартiв у зливках та порошках, що мають сертифiкат якостi, а також монети, що виробленi з дорогоцiнних металiв з пробами для вiтчизняних монет не нижче нiж для золота - 995, для срiбла - 999, для платини i паладiю - 999,5 i в iноземних монетах з дорогоцiнних металiв з пробами не нижче нiж для золота - 900, для срiбла - 925, для платини та паладiю - 999;

     повноважний представник - особа, якiй згiдно з розпорядженням керiвника юридичної особи наданi повноваження щодо здiйснення конкретних дiй.

     Iншi термiни вживаються в значеннях, визначених у Декретi Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю".

     4. Для вимог цiєї Iнструкцiї перерахунок сум готiвки в євро здiйснюється за офiцiйним курсом гривнi до євро, установленим Нацiональним банком, або за крос-курсом, визначеним згiдно з офiцiйним курсом гривнi до вiдповiдних iноземних валют на день перетинання митного кордону України або на день пересилання готiвки.

     5. Фiзична особа незалежно вiд вiку має право вивозити за межi України i ввозити в Україну готiвку i банкiвськi метали вiдповiдно до норм, передбачених цiєю Iнструкцiєю.

     6. Митна декларацiя є пiдставою для вивезення (увезення) зазначеної у нiй готiвки i банкiвських металiв i здiйснення операцiй за дорученням резидента або нерезидента протягом одного року з часу оформлення декларацiї.

     7. Фiзична особа, юридична особа несуть вiдповiдальнiсть за недекларування готiвки i банкiвських металiв, що перемiщуються через митний кордон України, вiдповiдно до законодавства України.

2. Увезення в Україну та вивезення за межi України готiвки

     1. Фiзична особа має право ввозити в Україну та вивозити за межi України готiвку в сумi, що не перевищує в еквiвалентi 10000 євро, без письмового декларування митному органу.

     2. Фiзична особа - резидент має право ввозити в Україну та вивозити за межi України готiвку в сумi, що перевищує в еквiвалентi 10000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязi та за наявностi документiв, що пiдтверджують зняття готiвки з рахункiв у банках (фiнансових установах), виключно на ту суму, що перевищує в еквiвалентi 10000 євро. Строк дiї таких документiв 30 календарних днiв, починаючи з дня видачi.

     3. Фiзична особа - нерезидент має право ввозити в Україну готiвку в сумi, що перевищує в еквiвалентi 10000 євро, за умови письмового декларування митному органу в повному обсязi.

     4. Фiзична особа - нерезидент має право вивозити за межi України готiвку в сумi, що перевищує в еквiвалентi 10000 євро, якщо сума готiвки, що вивозиться, не перевищує суми готiвки, письмово задекларованої цiєю особою митному органу при ввезеннi в Україну. Вивезення готiвки у такому випадку здiйснюється за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязi.

     5. Юридична особа ввозить готiвку в Україну або вивозить її за межi України через повноважного представника без обмеження суми на умовах письмового декларування вiдповiдному митному органу в повному обсязi.

     Повноважний представник юридичної особи, якiй належать (орендованi, зафрахтованi або тi, що формуються в Українi / за межами України) транспортнi засоби, що здiйснюють пасажирськi рейси, ввозить/вивозить готiвку, що отримана на транспортному засобi за наданi послуги та/або реалiзований товар, на пiдставi вiдповiдних касових документiв.

     Повноважний представник декларує готiвку, яку ввозить/вивозить за дорученням юридичної особи, та власнi кошти окремо з використанням двох примiрникiв митної декларацiї. Пiдставою для ввезення/вивезення готiвки капiтаном судна закордонного плавання є генеральна (загальна) декларацiя.

     6. Фiзична особа - нерезидент має право вносити кошти на рахунки в уповноважених банках або виконувати iншi операцiї в банках України на пiдставi митної декларацiї у випадках, передбачених законодавством України.

(глава 2 у редакцiї постанови Правлiння Нацiонального банку України вiд 25.07.2012р. N 312)

3. Пересилання готiвки

     1. Дозволяється пересилати в Україну та за межi України готiвку в мiжнародних поштових вiдправленнях та в мiжнародних експрес-вiдправленнях з оголошеною цiннiстю з дотриманням вимог Правил надання послуг поштового зв'язку, затверджених постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 05.03.2009 N 270, Конвенцiї щодо унiфiкацiї деяких правил, що стосуються мiжнародних повiтряних перевезень, постанови Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 25.12.2002 N 1948 "Деякi питання здiйснення митного контролю товарiв та iнших предметiв, що перемiщуються (пересилаються) через митний кордон у мiжнародних поштових та експрес-вiдправленнях":

(пункт 1 глави 3 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 08.10.2010р. N 457)

     а) фiзичним особам, юридичним особам (крiм уповноважених банкiв) у сумi, що не перевищує в еквiвалентi 300 євро;

     б) уповноваженим банкам.

     2. Мiжнароднi поштовi вiдправлення та мiжнароднi експрес-вiдправлення, у якi вкладена готiвка в сумi, що перевищує встановленi цiєю Iнструкцiєю норми, отримувачам не видаються, а повертаються вiдправникам.

4. Перемiщення банкiвських металiв

     1. Фiзична особа має право ввозити в Україну i вивозити за межi України банкiвськi метали вагою, що не перевищує 500 г, у виглядi зливкiв i монет на умовах письмового декларування митному органу в повному обсязi.

     2. Фiзична особа має право вивозити за межi України банкiвськi метали вагою, що перевищує 500 г, у виглядi зливкiв i монет на пiдставi iндивiдуальної лiцензiї на вивезення за межi України банкiвських металiв (далi - лiцензiя) (додаток 1) та за умови письмового декларування митному органу.

     Лiцензiю видає територiальне управлiння Нацiонального банку (далi - Управлiння) за мiсцем проживання фiзичної особи.

     Для отримання лiцензiї фiзична особа має подати такi документи:

     заяву про видачу лiцензiї в довiльнiй формi;

     копiї сторiнок паспорта (або документа, що його замiнює), якi мiстять прiзвище, iм'я, по батьковi (за наявностi), дату народження, серiю i номер паспорта (або документа, що його замiнює), мiсце проживання;

     копiї документiв, що пiдтверджують придбання банкiвських металiв в уповноважених банках.

     Абзац сьомий пункту 2 глави 4 виключено

(згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 27.03.2013р. N 109)

     3. Банкiвськi метали вагою, що перевищує 500 г, мають право ввозити в Україну виключно уповноваженi банки.

     4. Юридичнi особи (крiм уповноважених банкiв) не мають права ввозити в Україну i вивозити за межi України банкiвськi метали, за винятком увезення в Україну юридичною особою - резидентом банкiвських металiв, що виготовленi нерезидентом за договором про перероблення (афiнаж) давальницької сировини, якщо цi банкiвськi метали в повному обсязi продаються Нацiональному банку України (Державнiй скарбницi України). Пiдставою для ввезення в Україну цих банкiвських металiв є спецiальний дозвiл Нацiонального банку України (додаток 2).

     Пiдставою для надання юридичнiй особi - резиденту спецiального дозволу є такi документи:

     заява (додаток 3);

     копiя договору з нерезидентом про перероблення (афiнаж) банкiвських металiв з давальницької сировини;

     копiя договору про продаж банкiвських металiв Нацiональному банку України.

     Юридична особа - резидент подає до Нацiонального банку України в строк не бiльше нiж 10 робочих днiв з дати оформлення митної декларацiї на ввезення банкiвських металiв копiю митної декларацiї та опис увезених банкiвських металiв з розподiлом за вагою зливкiв, за номiналом монет, засвiдченi пiдписом керiвника або заступника керiвника юридичної особи - резидента та вiдбитком печатки цiєї юридичної особи.

	(абзац шостий пункту 4 глави 4 iз змiнами, внесеними згiдно з постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 24.04.2013р. N 146)
Директор Департаменту валютного регулювання	О. А. Щербакова

 

Додаток 1 до Iнструкцiї про перемiщення готiвки i банкiвських металiв через митний кордон України

Iндивiдуальна лiцензiя N
на вивезення за межi України банкiвських металiв

Нацiональний банк України (територiальне управлiння Нацiонального банку України)

дозволяє		,
	(прiзвище, iм'я, по батьковi)

паспорт, серiя _____, N _____, виданий		,
	(документ, що його замiнює)

вивезти за межi України банкiвськi метали

	.
(вид банкiвського металу, форма, вага в грамах)

Iндивiдуальна лiцензiя дiйсна на строк до 1 року. Ця лiцензiя пiдлягає здаванню вiдповiдному митному органу.

М. П.	Пiдпис керiвника банку (територiальне управлiння банку)
Дата видачi лiцензiї

 

Додаток 2 до Iнструкцiї про перемiщення готiвки i банкiвських металiв через митний кордон України

Спецiальний дозвiл N
на ввезення в Україну банкiвських металiв

Нацiональний банк України дозволяє
(найменування юридичної особи - резидента,
мiсцезнаходження, iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ)

вiдповiдно до договору мiж
	(назва контрагентiв, номер, дата)

ввезти в Україну банкiвськi метали
	(вид банкiвського металу, форма, вага в грамах)

.

Спецiальний дозвiл дiйсний протягом

.

Цей спецiальний дозвiл пiдлягає здаванню вiдповiдному митному органу.

М. П.	Пiдпис керiвника банку
Дата видачi дозволу

 

Додаток 3 до Iнструкцiї про перемiщення готiвки i банкiвських металiв через митний кордон України

Заява

Найменування юридичної особи

,

iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ

,

мiсцезнаходження, телефон

.

Прошу  надати  спецiальний  дозвiл  на  ввезення  в  Україну  банкiвських металiв

(вид банкiвського металу, форма, вага в грамах)

на пiдставi договору (договорiв) мiж
	(назва контрагентiв, номер, дата та предмет договору)

М. П.	Пiдпис керiвника
Дата