НАЦIОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

     Нацiональний банк України надає роз'яснення з метою якiсного складання звiтiв за формою статистичної звiтностi N 531 "Звiт про резидентiв - суб'єктiв зовнiшньоекономiчної дiяльностi, якi перевищили встановленi законодавством термiни розрахункiв за експортними, iмпортними та лiзинговими операцiями" (далi - Форма N 531), затвердженою постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 19.03.2003 N 124 (iз змiнами), та повiдомляє наступне.

     Уповноваженi банки здiйснюють валютний контроль за операцiями своїх клiєнтiв - резидентiв згiдно iз вимогами Iнструкцiї про порядок здiйснення контролю i отримання лiцензiй за експортними, iмпортними та лiзинговими операцiями (далi - Iнструкцiя), затвердженої постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 24.03.99 N 136 (iз змiнами).

     Банк знiмає експортну, iмпортну або лiзингову операцiю резидента з контролю вiдповiдно до пп. 2.3, 3.3, 4.4, 4.6 Iнструкцiї.

     Також, згiдно iз пп. 6.1, 6.2 Iнструкцiї банки зобов'язанi вимагати вiд своїх клiєнтiв повної iнформацiї про експортнi, iмпортнi та лiзинговi операцiї, розрахунки за якими останнi проводять через цi банки.

     За результатами аналiзу звiтiв за Формою N 531 були встановленi факти вiдсутностi даних у колонках 5, 6, 11, 12 (вiдповiдно номер i дата контракту, назва та код країни нерезидента) при вiдображеннi експортних операцiй резидентiв.

     У зв'язку з цим зазначаємо, що у разi, коли клiєнт - резидент не надав до банку жодного документа про здiйснення експортної операцiї (контракту, ВМД¹, актiв та iнших документiв, що пiдтверджують здiйснення експорту продукцiї, виконання робiт тощо), у звiтi за Формою N 531 слiд вiдображати данi на пiдставi реєстру ВМД, який отримується банком вiд вiдповiдного митного органу, а також реєстру електронних копiй ВМД², якi надсилаються до банкiв Нацiональним банком України.

______________
     ¹ ВМД - вантажна митна декларацiя.
     ² Розсилка реєстру електронних копiй ВМД, отриманих вiд Державної митної служби України згiдно з Угодою про iнформацiйне спiвробiтництво мiж Державною митною службою України та Нацiональним банком України вiд 05.04.2000 N 28-28 здiйснюється з 06.03.2001 згiдно листа НБУ вiд 02.03.2001 N 24-112/308.