ПРАВЛIННЯ НАЦIОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

П О С Т А Н О В А

вiд 15 липня 2004 року	N 323

Про затвердження Змiн до Правил здiйснення операцiй на мiжбанкiвському валютному ринку України

Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 7 вересня 2004 р. за N 1109/9708

     Вiдповiдно до статей 44 та 45 Закону України "Про Нацiональний банк України" та роздiлiв II i III Декрету Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання i валютного контролю" i з метою подальшого впорядкування валютних операцiй на мiжбанкiвському валютному ринку України Правлiння Нацiонального банку України постановляє:

     1. Затвердити Змiни до Правил здiйснення операцiй на мiжбанкiвському валютному ринку України, затверджених постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 18.03.99 N 127 та зареєстрованих у Мiнiстерствi юстицiї України 18.03.99 за N 171/3464, iз змiнами (додаються).

     2. Департаменту валютного регулювання пiсля державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України довести змiст цiєї постанови до вiдома Операцiйного та територiальних управлiнь Нацiонального банку України та банкiв для керiвництва та використання в роботi, а банкам - до вiдома їх клiєнтiв.

     3. Контроль за виконанням цiєї постанови покласти на Генеральний департамент банкiвського нагляду (В. В. Пушкарьов) та керiвникiв територiальних управлiнь Нацiонального банку України.

     4. Постанова набирає чинностi через 10 днiв пiсля її державної реєстрацiї в Мiнiстерствi юстицiї України.

В. о. Голови	А. П. Яценюк
УЗГОДЖЕНО:
Заступник Голови Державної податкової адмiнiстрацiї України	В. А. Копилов

 

	ЗАТВЕРДЖЕНО постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 15 липня 2004 р. N 323
	Зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 7 вересня 2004 р. за N 1109/9708

Змiни
до Правил здiйснення операцiй на мiжбанкiвському валютному ринку України

     1. У роздiлi 2:

     пункт 2.1 доповнити абзацом такого змiсту:

     "Якщо у Нацiонального банку України на пiдставi результатiв аналiзу статистичної звiтностi про проведення уповноваженим банком (уповноваженою фiнансовою установою) операцiй з купiвлi безготiвкової iноземної валюти виникнуть мотивованi пiдозри, що уповноваженим банком (уповноваженою фiнансовою установою) здiйснюється купiвля безготiвкової iноземної валюти для забезпечення операцiй клiєнта, якi не мають очевидної законної мети та мiстять ознаки таких, що пiдлягають фiнансовому монiторингу вiдповiдно до Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом", то Нацiональний банк України може прийняти рiшення щодо вiдмови продажу iноземної валюти цьому банку (фiнансовiй установi) та/або застосувати до цього банку (фiнансової установи) захiд впливу у виглядi обмеження, зупинення чи припинення здiйснення операцiй з валютними цiнностями в частинi купiвлi iноземної валюти";

     пункт 2.5 пiсля пiдпункту "ж" доповнити новим пiдпунктом такого змiсту:

     "з) заяви виконавчої дирекцiї Фонду соцiального страхування вiд нещасних випадкiв на виробництвi та професiйних захворювань України та його управлiнь в Автономнiй Республiцi Крим, областях, мiстах Києвi та Севастополi, вiддiлень у районах та мiстах обласного значення (далi - виконавча дирекцiя Фонду та її робочi органи) iз зазначенням розмiру страхових виплат особам, якi виїхали на постiйне мiсце проживання за межi України. Розмiр страхових виплат визначається в заявах на пiдставi вiдповiдних постанов виконавчої дирекцiї Фонду та її робочих органiв";

     у пунктi 2.13:

     абзац перший пiсля слiв "(у тому числi за власними операцiями банкiв)" доповнити словами "та нерезидентiв";

     у пiдпунктi "а":

     абзац п'ятий викласти в такiй редакцiї:

     "довiдки державної податкової адмiнiстрацiї (iнспекцiї), у якiй резидент зареєстрований як платник податкiв, iз зазначенням суми iноземної валюти, що купується за вiдповiдним договором у разi виконання резидентом зобов'язань в iноземнiй валютi перед нерезидентом-кредитором, та iнформацiї про поточний рахунок в iноземнiй валютi, що визначений резидентом як рахунок, з якого здiйснюється перерахування купленої iноземної валюти з метою виконання зобов'язань перед нерезидентом у цiй валютi. Строк дiї довiдки 90 днiв i подовженню не пiдлягає. Пiд час виконання власних зобов'язань банкiв за одержаними вiд нерезидентiв кредитами зазначена довiдка не подається";

     пiсля абзацу сьомого пiдпункт доповнити новим абзацом такого змiсту:

     "Купiвля iноземної валюти з метою виконання зобов'язань за кредитними операцiями резидентiв (крiм банкiв) здiйснюється лише банками, вiд яких було отримано кредит, та банками, що обслуговують кредит, залучений резидентом вiд нерезидента".

     У зв'язку з цим абзаци восьмий - тринадцятий уважати вiдповiдно абзацами дев'ятим - чотирнадцятим;

     абзац одинадцятий виключити.

     У зв'язку з цим абзаци дванадцятий - чотирнадцятий уважати вiдповiдно абзацами одинадцятим - тринадцятим;

     у пiдпунктi "г":

     абзац перший викласти в такiй редакцiї:

     "г) за iнвестицiйними операцiями щодо повного або часткового повернення iноземному iнвестору (у тому числi без створення юридичної особи /спiльна дiяльнiсть/) його грошової iнвестицiї та репатрiацiї доходiв (прибуткiв) вiд iнвестицiй, за винятком купiвлi-продажу цiнних паперiв українських емiтентiв, з власного рахунку нерезидента-iнвестора лише в сумi фактично внесеної iнвестицiї в iноземнiй валютi, а також на суму реiнвестицiй, здiйснених у гривнях, уключаючи доходи (прибутки) вiд iнвестицiй";

     абзац третiй пiсля слiв "про внесення iноземної iнвестицiї" доповнити словами "з вiдмiткою органу, який здiйснює державну реєстрацiю iноземних iнвестицiй, про повне або часткове вилучення iнвестицiї";

     абзац сьомий викласти в такiй редакцiї:

     "копiї декларацiї з податку на прибуток пiдприємства, яка пiдтверджує отримання прибутку пiдприємством з iноземними iнвестицiями";

     пiдпункт доповнити абзацом такого змiсту:

     "засвiдченої у встановленому порядку копiї довiдки податкового органу про сплачений нерезидентом в Українi податок на прибуток (доходи) або копiї, засвiдченої у встановленому порядку, легалiзованої довiдки, виданої компетентним органом вiдповiдної країни, визначеним мiжнародним договором, яка пiдтверджує, що нерезидент є резидентом країни, з якою укладено мiжнародний договiр про уникнення подвiйного оподаткування доходiв";

     у пiдпунктi "ґ":

     друге речення абзацу першого пiсля слiв "iноземної валюти здiйснюється" доповнити словами "у сумi фактично внесеної iнвестицiї в iноземнiй валютi та отриманих доходiв (дивiдендiв)";

     абзац третiй пiсля слiв "про внесення iноземної iнвестицiї" доповнити словами "з вiдмiткою органу, який здiйснює державну реєстрацiю iноземних iнвестицiй, про повне або часткове вилучення iнвестицiї";

     пiдпункт пiсля абзацу п'ятого доповнити трьома новими абзацами такого змiсту:

     "засвiдченої у встановленому порядку копiї довiдки податкового органу про сплачений нерезидентом в Українi податок на прибуток (доходи) або копiї, засвiдченої у встановленому порядку, легалiзованої довiдки, виданої компетентним органом вiдповiдної країни, визначеним мiжнародним договором, яка пiдтверджує, що нерезидент є резидентом країни, з якою укладено мiжнародний договiр про уникнення подвiйного оподаткування доходiв;

     офiцiйного повiдомлення про лiстинг цiнних паперiв (за наявностi лiстингу);

     оригiналу або засвiдченої у встановленому порядку копiї звiту про оцiнку (акта оцiнки) ринкової вартостi цiнних паперiв, складеного суб'єктом оцiночної дiяльностi вiдповiдно до Закону України "Про оцiнку майна, майнових прав та професiйну оцiночну дiяльнiсть в Українi". Термiн мiж датами оцiнки та подання заявки на купiвлю iноземної валюти має становити не бiльше 30 календарних днiв".

     У зв'язку з цим абзаци шостий - сьомий уважати вiдповiдно абзацами дев'ятим - десятим;

     пункт пiсля пiдпункту "ґ" доповнити новим пiдпунктом такого змiсту:

     "д) за iнвестицiйними операцiями щодо повного або часткового повернення iноземному iнвестору (у тому числi без створення юридичної особи /спiльна дiяльнiсть/) його майнової iнвестицiї грошовими коштами, якщо це передбачено мiжнародною угодою мiж Україною та країною, в якiй зареєстрований чи проживає iноземний iнвестор, на пiдставi звiту про оцiнку майна (акта оцiнки майна), складеного суб'єктом оцiночної дiяльностi вiдповiдно до Закону України "Про оцiнку майна, майнових прав та професiйну оцiночну дiяльнiсть в Українi", а також репатрiацiї доходiв (прибуткiв) вiд цих iнвестицiй. Купiвля iноземної валюти здiйснюється лише з власного рахунку нерезидента-iнвестора на пiдставi таких документiв:

     заяви iз зазначенням суми, що пiдлягає поверненню та репатрiацiї, реквiзитiв нерезидента, якому повертається ранiше здiйснена iнвестицiя та/або репатрiйованi прибутки, доходи вiд iнвестицiйної дiяльностi в Українi, у тому числi реквiзитiв рахунку в iноземному банку, на який мають бути перерахованi кошти;

     нотарiально засвiдченої копiї iнформацiйного повiдомлення про внесення iноземної iнвестицiї з вiдмiткою органу, який здiйснює державну реєстрацiю iноземних iнвестицiй, про повне або часткове вилучення iнвестицiї;

     нотарiально засвiдченої копiї договору про спiльну дiяльнiсть без створення юридичної особи;

     документа, що пiдтверджує фактичне внесення майнової iнвестицiї в Україну (вантажної митної декларацiї);

     нотарiально засвiдчених копiй установчих документiв пiдприємства, яке отримало майнову iнвестицiю вiд нерезидента-iнвестора;

     легалiзованої копiї мiжнародної угоди, укладеної мiж Україною та країною, в якiй зареєстрований чи проживає iноземний iнвестор, що пiдтверджує зобов'язання України повернути iноземному iнвестору його iнвестицiю в Україну (у разi репатрiацiї доходiв (прибуткiв) не подається);

     оригiналу або засвiдченої у встановленому порядку копiї звiту про оцiнку майна (акта оцiнки майна), складеного суб'єктом оцiночної дiяльностi України вiдповiдно до Закону України "Про оцiнку майна, майнових прав та професiйну оцiночну дiяльнiсть в Українi" (у разi репатрiацiї доходiв (прибуткiв) звiт або акт не подається). Термiн мiж датами оцiнки та подання заявки на купiвлю iноземної валюти має становити не бiльше 30 календарних днiв;

     копiї декларацiї з податку на прибуток пiдприємства, яка пiдтверджує отримання прибутку пiдприємством з iноземними iнвестицiями або копiї податкового звiту про результати спiльної дiяльностi на територiї України без створення юридичної особи;

     засвiдченої у встановленому порядку копiї довiдки податкового органу про сплачений нерезидентом в Українi податок на прибуток (доходи) або копiї, засвiдченої у встановленому порядку, легалiзованої довiдки, виданої компетентним органом вiдповiдної країни, визначеним мiжнародним договором, яка пiдтверджує, що нерезидент є резидентом країни, з якою укладено мiжнародний договiр про уникнення подвiйного оподаткування доходiв".

     У зв'язку з цим пiдпункти "д" - "ї" уважати вiдповiдно пiдпунктами "е" - "й";

     пiдпункт "ж" доповнити абзацом такого змiсту:

     "Купiвля iноземної валюти з метою виконання гарантом (поручителем), що не є банком, зобов'язань перед банком-резидентом або перед нерезидентом за резидента, який одержав кредит в iноземнiй валютi i не повернув його кредитору, здiйснюється лише банком, який надав кредит резиденту-позичальнику, або банком, що обслуговує кредит, залучений резидентом вiд нерезидента";

     у пунктi 2.14 лiтери "є", "ж", "з", "i", "ї" замiнити вiдповiдно лiтерами "ж", "з", "и", "ї", "й";

     у пунктi 2.15 лiтери "i", "ї" замiнити вiдповiдно лiтерами "ж", "з", "и";

     у пунктi 2.16 лiтери "и", "i", "ї" замiнити вiдповiдно лiтерами "i", "ї", "й";

     у пунктi 2.17 лiтери "є", "ж", "з" замiнити вiдповiдно лiтерами "ж", "з","и";

     у пунктi 2.18 лiтери "є", "ж", "з" замiнити вiдповiдно лiтерами "ж", "з","и";

     у пунктi 2.19 лiтери "б" - "ї" замiнити вiдповiдно лiтерами "б" - "й".

В. о. директора Департаменту валютного регулювання Нацiонального банку України

М. О. Мельничук